|
||||
我國推行住房公積金制度已有十一年了。這項改革舉措,對推動房地產業及相關產業的發展,幫助城鎮職工實現自住其力的目標,已產生巨大的作用。然而,一項新的改革措施,只有在實踐中不斷完善、創新,纔能保持長效運行的旺盛生機。那麼,現行住房公積金制度哪些方面需要完善、創新呢?結合新加坡的做法,筆者提出以下見解,供有關部門參考。
依法管理公積金
新加坡實行公積金制度,立法先行。中央公積金法是新加坡歸集、管理、使用公積金的法律保證,使公積金強制性的功能得到落實。新加坡執法很嚴,對於違反公積金法令、拒繳、遲繳公積金的僱主,中央公積金局通過稽查部門抽查和僱員的舉報加以監督。對超過規定繳交時間的僱主,公積金局發出月息1.5%罰款通知單進行催交,若再不繳,則通過司法部門以法律手段強制執行。新加坡公積金制度有了法律保證,47年長盛不衰,充滿生機。全國有270萬公積金會員(新加坡全國總人口360餘萬),資產已超過千億新元。公積金和新加坡人生活息息相關,成為涵蓋住房貸款、醫療保險、教育投資、退休養老、證券投資等多元化、全方位的社會保障制度,是新加坡國泰民安、社會穩定的重要因素。
和新加坡相比,我國住房公積金制度雖已立法,但執法不嚴,缺乏剛性制約措施,實施住房公積金的廣度、深度尚不盡人意。據浙江省嘉興市區統計,2003年6月實施住房公積金的單位僅1566個,開戶繳交住房公積金的職工66,399人。已佔國民經濟半壁江山的私營企業和大量的外商投資企業實施住房公積金制度的比例很小。
民以食為天,以住為本。國家住房公積金立法的本意,是維護職工繳存住房公積金的權益,使廣大職工得到住房制度改革的實惠,使企業擺脫解決職工住房的包袱。建議有關部門按『有法必依,執法必嚴』的原則,依法管理住房公積金。要大力宣傳住房公積金的法規,使企業單位明確建立住房公積金制度是企業改革的一項重要內容,是應履行的職責,不建立住房公積金制度是違法的行為;使職工明白依法繳存住房公積金是自己的權利和義務。按國務院《住房公積金管理條例》規定,在國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其職工中全面實施住房公積金制度,增加職工貨幣工資中用於住房消費的含量,通過強制儲蓄積累,再加上住房公積金貸款的支持,使職工能自力更生地解決自住住房,完成住房供應商品化、社會化的改革,實現居住小康目標。
建立公積金動態管理機制
新加坡的公積金繳交率根據經濟發展和員工工資收入水平、企業勞動力成本及公眾對公積金評價等因素,實行動態管理、不斷調整。這樣既能准確反映國民收入狀況,維護員工的利益,又對經濟發展起宏觀調控作用。1955年公積金實施之初繳交率為10%,即僱主和僱員各5%;1984年、1985年增加到50%,即僱主和僱員各25%;目前為40%,其中僱員22%,僱主18%。此外還規定最高繳交額。從1992年?月起又將公積金制度延伸到自僱人士(個體經營戶)按淨營業收入3%繳交,可享受和其他會員同等待遇。由於繳交率動態調整,繳交面擴大,加上員工工資收入的提高,公積金資產相當雄厚。
目前國內住房公積金月繳交率,雖有調整,但與工資增長並不同步。據嘉興市調查近五年城鎮居民可支配收入平均每年增長14.94%,而每年住房公積金繳交率調整不到1%。嘉興市區住房公積金繳交率佔月工資總額10%的僅131個單位,佔8.37%。按照2002年嘉興市區職均月工資收入1440元計算,住房公積金繳交率提高1個百分點,個人僅繳存14.4元,加上單位繳交部分,僅嘉興市區即可歸集住房公積金2294.75萬元。因此,建立住房公積金動態調整機制,是做大住房公積金『蛋糕』的有效措施之一。
其次,要根據改革開放以後經濟體制多元化的特點,擴大住房公積金的覆蓋面。住房公積金管理部門應與有關部門合作,把外商投資企業、私營企業中的住房公積金制度建立起來。要利用工商行政管理部門工商登記的信息,一個一個單位主動上門宣傳發動,通過每年工商年檢,檢查住房公積金制度落實情況。要和工會合作,在已建立工會的外資、私營企業中依靠工會、職工代表大會,從維護職工合法權益的高度,說服和督促單位建立住房公積金制度。
其三,參照新加坡的做法,開放自謀職業人士(如城鎮個體工商戶、出租車司機、商品營銷員、開業醫生等)住房公積金制度,為國營企業下崗自謀職業人員繼續實行住房公積金開闢一條渠道。可按營業淨收入1%—3%繳交住房公積金,為自謀職業人士解決住房、退休養老提供資金支持,使更多的人享受住房公積金的成果。
第四,建立住房公積金動態分析制度,及時采取措施保證住房公積金足額到位。每月單位、個人住房公積金繳存率、住房公積金匯繳入庫量、佔應繳額比例、同比增減百分比等,都應細化到行業、單位,以便對遲繳、不繳的單位有的放矢做好工作,保證住房公積金逐月足額到位。通過對每月住房公積金貸款金額、貸款戶數、平均貸款額、貸款對象、還貸金額、還貸率的分析以及時發現逾期、呆帳等不良貸款,確保資金安全。除月度統計分析,年度驗審工作也是促進住房公積金規范化、法制化的重要手段。動態統計分析,能及時發現問題解決問題,不斷提高住房公積金的管理水平,保障住房公積金繳交入的合法權益。
創新住房公積金的運行機制
新加坡是市場經濟國家,公積金運行已融入金融資本市場,資本的回報率高,增加了公積金局的資金實力。起初公積金除支付會員提取和各項貸款外,閑置資金全部存人金融管理局(新加坡中央銀行)用於購置政府債券,以降低資金風險,保證會員利益不受損害,同時便於政府籌集資金用於公共事業的發展,及通過海外投資使資金保值、增值。隨著全球金融市場的擴大,從1997年1月1日起,中央公積金局推出一種投資性保單,使投資與保障相結合,由專家幫助會員理財增值,達到風險小、收益高的目的。
我國住房公積金目前還是一個封閉運行的體系,實踐中已暴露不少弊端。由於住房公積金按月小額繳交一次大額貸出,還貸時間又長達十年、二十年,公積金的貸款利率又低於商業貸款,加上住房需求旺盛,資金供應壓力很大,目前已出現壓縮住房貸款額的現象,難以形成長效運行的機制,急需創新。
第一、通過運行機制創新,提高住房公積金繳交入的地位和作用。明確住房公積金管理中心(以下簡稱『中心』)與住房公積金繳交入之間的經濟關系及權利、義務關系。象新加坡一樣視公積金繳交入為會員,給每個公積金繳交入一個會員卡,可以憑卡查詢個人帳戶內的公積金,諮詢公積金有關問題,督促單位按時足額繳交公積金。各單位和商業銀行是受『中心』委托代辦公積金業務。『中心』是執法的主體,行使公積金的管理職能,屁股要坐在公積金所有人一邊,主動熱情為公積金會員服務,千方百計維護公積金繳交入的利益,理直氣壯地制止拒繳住房公積金的違法行為。公積金會員也應拿起法律武器,維護自身的權益,監督不繳、遲繳、拒繳公積金和單位挪用公積金的行為發生。
第二、通過機制創新,打破住房公積金封閉運行的格局,逐步融人資本市場,提高資金運行效率,實現利益最大化。新加坡公積金制度初期階段是為低收入職工晚年養老設計的,隨著改革的深入,公積金量的擴大,目前新加坡將會員存入公積金局的公積金劃分為三個戶頭,一是普通戶,用於購置住房、各類特准投資、支付高等教育費用;二是保健儲蓄戶,用於支付醫療費用;三是特別戶,用於退休養老。對退休後纔使用的特別戶頭上的資金,公積金局代會員融通增值,利率高於普通戶、保健儲蓄戶。對於普通戶、保健儲蓄戶頭上的閑置存款,公積金局也鼓勵會員投資增值。
我國的住房公積金實質上有二種用途,退休前用於住房,退休後本息一次歸還用於養老。對沈淀住房公積金除經住房公積金管理委員會批准購買國債外,在條件成熟後,可仿效新加坡的做法,履行專家理財的職能,利用資金的時間差,在保證資金安全的前提下,開闢新的投資渠道,將資金融入資本市場保值、增值。對增值部分除提取風險基金、彌補信貸資金不足外,建議對低收入的職工申請住房公積金貸款給予貼息,幫助他們解決住房困難。
對於代辦住房公積金的商業銀行,也應通過招標投標的方式,按優勝劣淘的原則,擇優選擇,以降低運行成本,提高資金收益率。
強化公積金機構管理職能
住房公積金的屬性是社會保障性資金,單位和個人繳存的公積金都歸個人所有,是職工貨幣工資的一部分。它不同於一般的銀行儲蓄,也不同於財政性資金,I而是以政府擔保、以強制儲蓄的方式形成的長期住房儲金。按照上層建築要適應經濟基礎的規律,應有單獨的專門機構,按社會保障資金的安全性、公正性、定向性的特殊要求去管理運行。新加坡設立一個法定的半官方機構——中央公積金局,下有五個分支機構,管理全國的住房公積金事務,近半個世紀來,機構穩定不變,較好地適應了公積金管理的需要。2002年,國務院根據我國住房公積金管理機構設置上的弊病,下達了通知,明確規定:住房公積金管理中心是直屬城市人發政府不以營利為目的的獨立事業單位,不得掛靠任何部門和單位,不得與其他部門合署辦公,也不得興辦各類經濟實體。這是一個非常英明果斷的決策。機構創新,規范了住房公積金管理行為,使住房公積金的運行符合政府解決百姓住房的目標,體現住房公積金所有人的意願。
成事在人,機構理順後,還要大力提高管理人員的素質,招聘金融財會、計算機軟件開發等方面高級管理人纔,成為各關鍵部門的骨乾。在內部管理規章制度建設上,要形成三個層次二個網絡一支隊伍,即決策層、執行層、監督層;科學、高效、安全的計算機管理網絡,連接各系統各單位的住房公積金匯繳管理、日常操作的工作網絡;住房公積金制度的執法隊伍。在外部監管機制上,重點放在對住房公積金繳存管理和住房公積金貸款的風險管理上。要增強風險意識,加強住房公積金貸款全過程的風險管理。『中心』內部要建立崗位責任制、工作目標責任制,加強對貸款人的貸前資信審查、貸後風險管理,建立逾期貸款預警系統和出險後的處置管理規章。要與商業銀行互通共享借款人的信用資源,共同防范貸款風險,保證資金安全運行,維護住房公積金所有人的合法權益。
我國推行住房公積金制度已有十一年了。這項改革舉措,對推動房地產業及相關產業的發展,幫助城鎮職工實現自住其力的目標,已產生巨大的作用。然而,一項新的改革措施,只有在實踐中不斷完善、創新,纔能保持長效運行的旺盛生機。那麼,現行住房公積金制度哪些方面需要完善、創新呢?結合新加坡的做法,筆者提出以下見解,供有關部門參考。
依法管理公積金
新加坡實行公積金制度,立法先行。中央公積金法是新加坡歸集、管理、使用公積金的法律保證,使公積金強制性的功能得到落實。新加坡執法很嚴,對於違反公積金法令、拒繳、遲繳公積金的僱主,中央公積金局通過稽查部門抽查和僱員的舉報加以監督。對超過規定繳交時間的僱主,公積金局發出月息1.5%罰款通知單進行催交,若再不繳,則通過司法部門以法律手段強制執行。新加坡公積金制度有了法律保證,47年長盛不衰,充滿生機。全國有270萬公積金會員(新加坡全國總人口360餘萬),資產已超過千億新元。公積金和新加坡人生活息息相關,成為涵蓋住房貸款、醫療保險、教育投資、退休養老、證券投資等多元化、全方位的社會保障制度,是新加坡國泰民安、社會穩定的重要因素。
和新加坡相比,我國住房公積金制度雖已立法,但執法不嚴,缺乏剛性制約措施,實施住房公積金的廣度、深度尚不盡人意。據浙江省嘉興市區統計,2003年6月實施住房公積金的單位僅1566個,開戶繳交住房公積金的職工66,399人。已佔國民經濟半壁江山的私營企業和大量的外商投資企業實施住房公積金制度的比例很小。
民以食為天,以住為本。國家住房公積金立法的本意,是維護職工繳存住房公積金的權益,使廣大職工得到住房制度改革的實惠,使企業擺脫解決職工住房的包袱。建議有關部門按『有法必依,執法必嚴』的原則,依法管理住房公積金。要大力宣傳住房公積金的法規,使企業單位明確建立住房公積金制度是企業改革的一項重要內容,是應履行的職責,不建立住房公積金制度是違法的行為;使職工明白依法繳存住房公積金是自己的權利和義務。按國務院《住房公積金管理條例》規定,在國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其職工中全面實施住房公積金制度,增加職工貨幣工資中用於住房消費的含量,通過強制儲蓄積累,再加上住房公積金貸款的支持,使職工能自力更生地解決自住住房,完成住房供應商品化、社會化的改革,實現居住小康目標。
建立公積金動態管理機制
新加坡的公積金繳交率根據經濟發展和員工工資收入水平、企業勞動力成本及公眾對公積金評價等因素,實行動態管理、不斷調整。這樣既能准確反映國民收入狀況,維護員工的利益,又對經濟發展起宏觀調控作用。1955年公積金實施之初繳交率為10%,即僱主和僱員各5%;1984年、1985年增加到50%,即僱主和僱員各25%;目前為40%,其中僱員22%,僱主18%。此外還規定最高繳交額。從1992年?月起又將公積金制度延伸到自僱人士(個體經營戶)按淨營業收入3%繳交,可享受和其他會員同等待遇。由於繳交率動態調整,繳交面擴大,加上員工工資收入的提高,公積金資產相當雄厚。
目前國內住房公積金月繳交率,雖有調整,但與工資增長並不同步。據嘉興市調查近五年城鎮居民可支配收入平均每年增長14.94%,而每年住房公積金繳交率調整不到1%。嘉興市區住房公積金繳交率佔月工資總額10%的僅131個單位,佔8.37%。按照2002年嘉興市區職均月工資收入1440元計算,住房公積金繳交率提高1個百分點,個人僅繳存14.4元,加上單位繳交部分,僅嘉興市區即可歸集住房公積金2294.75萬元。因此,建立住房公積金動態調整機制,是做大住房公積金『蛋糕』的有效措施之一。
其次,要根據改革開放以後經濟體制多元化的特點,擴大住房公積金的覆蓋面。住房公積金管理部門應與有關部門合作,把外商投資企業、私營企業中的住房公積金制度建立起來。要利用工商行政管理部門工商登記的信息,一個一個單位主動上門宣傳發動,通過每年工商年檢,檢查住房公積金制度落實情況。要和工會合作,在已建立工會的外資、私營企業中依靠工會、職工代表大會,從維護職工合法權益的高度,說服和督促單位建立住房公積金制度。
其三,參照新加坡的做法,開放自謀職業人士(如城鎮個體工商戶、出租車司機、商品營銷員、開業醫生等)住房公積金制度,為國營企業下崗自謀職業人員繼續實行住房公積金開闢一條渠道。可按營業淨收入1%—3%繳交住房公積金,為自謀職業人士解決住房、退休養老提供資金支持,使更多的人享受住房公積金的成果。
第四,建立住房公積金動態分析制度,及時采取措施保證住房公積金足額到位。每月單位、個人住房公積金繳存率、住房公積金匯繳入庫量、佔應繳額比例、同比增減百分比等,都應細化到行業、單位,以便對遲繳、不繳的單位有的放矢做好工作,保證住房公積金逐月足額到位。通過對每月住房公積金貸款金額、貸款戶數、平均貸款額、貸款對象、還貸金額、還貸率的分析以及時發現逾期、呆帳等不良貸款,確保資金安全。除月度統計分析,年度驗審工作也是促進住房公積金規范化、法制化的重要手段。動態統計分析,能及時發現問題解決問題,不斷提高住房公積金的管理水平,保障住房公積金繳交入的合法權益。
創新住房公積金的運行機制
新加坡是市場經濟國家,公積金運行已融入金融資本市場,資本的回報率高,增加了公積金局的資金實力。起初公積金除支付會員提取和各項貸款外,閑置資金全部存人金融管理局(新加坡中央銀行)用於購置政府債券,以降低資金風險,保證會員利益不受損害,同時便於政府籌集資金用於公共事業的發展,及通過海外投資使資金保值、增值。隨著全球金融市場的擴大,從1997年1月1日起,中央公積金局推出一種投資性保單,使投資與保障相結合,由專家幫助會員理財增值,達到風險小、收益高的目的。
我國住房公積金目前還是一個封閉運行的體系,實踐中已暴露不少弊端。由於住房公積金按月小額繳交一次大額貸出,還貸時間又長達十年、二十年,公積金的貸款利率又低於商業貸款,加上住房需求旺盛,資金供應壓力很大,目前已出現壓縮住房貸款額的現象,難以形成長效運行的機制,急需創新。
第一、通過運行機制創新,提高住房公積金繳交入的地位和作用。明確住房公積金管理中心(以下簡稱『中心』)與住房公積金繳交入之間的經濟關系及權利、義務關系。象新加坡一樣視公積金繳交入為會員,給每個公積金繳交入一個會員卡,可以憑卡查詢個人帳戶內的公積金,諮詢公積金有關問題,督促單位按時足額繳交公積金。各單位和商業銀行是受『中心』委托代辦公積金業務。『中心』是執法的主體,行使公積金的管理職能,屁股要坐在公積金所有人一邊,主動熱情為公積金會員服務,千方百計維護公積金繳交入的利益,理直氣壯地制止拒繳住房公積金的違法行為。公積金會員也應拿起法律武器,維護自身的權益,監督不繳、遲繳、拒繳公積金和單位挪用公積金的行為發生。
第二、通過機制創新,打破住房公積金封閉運行的格局,逐步融人資本市場,提高資金運行效率,實現利益最大化。新加坡公積金制度初期階段是為低收入職工晚年養老設計的,隨著改革的深入,公積金量的擴大,目前新加坡將會員存入公積金局的公積金劃分為三個戶頭,一是普通戶,用於購置住房、各類特准投資、支付高等教育費用;二是保健儲蓄戶,用於支付醫療費用;三是特別戶,用於退休養老。對退休後纔使用的特別戶頭上的資金,公積金局代會員融通增值,利率高於普通戶、保健儲蓄戶。對於普通戶、保健儲蓄戶頭上的閑置存款,公積金局也鼓勵會員投資增值。
我國的住房公積金實質上有二種用途,退休前用於住房,退休後本息一次歸還用於養老。對沈淀住房公積金除經住房公積金管理委員會批准購買國債外,在條件成熟後,可仿效新加坡的做法,履行專家理財的職能,利用資金的時間差,在保證資金安全的前提下,開闢新的投資渠道,將資金融入資本市場保值、增值。對增值部分除提取風險基金、彌補信貸資金不足外,建議對低收入的職工申請住房公積金貸款給予貼息,幫助他們解決住房困難。
對於代辦住房公積金的商業銀行,也應通過招標投標的方式,按優勝劣淘的原則,擇優選擇,以降低運行成本,提高資金收益率。
強化公積金機構管理職能
住房公積金的屬性是社會保障性資金,單位和個人繳存的公積金都歸個人所有,是職工貨幣工資的一部分。它不同於一般的銀行儲蓄,也不同於財政性資金,I而是以政府擔保、以強制儲蓄的方式形成的長期住房儲金。按照上層建築要適應經濟基礎的規律,應有單獨的專門機構,按社會保障資金的安全性、公正性、定向性的特殊要求去管理運行。新加坡設立一個法定的半官方機構——中央公積金局,下有五個分支機構,管理全國的住房公積金事務,近半個世紀來,機構穩定不變,較好地適應了公積金管理的需要。2002年,國務院根據我國住房公積金管理機構設置上的弊病,下達了通知,明確規定:住房公積金管理中心是直屬城市人發政府不以營利為目的的獨立事業單位,不得掛靠任何部門和單位,不得與其他部門合署辦公,也不得興辦各類經濟實體。這是一個非常英明果斷的決策。機構創新,規范了住房公積金管理行為,使住房公積金的運行符合政府解決百姓住房的目標,體現住房公積金所有人的意願。
成事在人,機構理順後,還要大力提高管理人員的素質,招聘金融財會、計算機軟件開發等方面高級管理人纔,成為各關鍵部門的骨乾。在內部管理規章制度建設上,要形成三個層次二個網絡一支隊伍,即決策層、執行層、監督層;科學、高效、安全的計算機管理網絡,連接各系統各單位的住房公積金匯繳管理、日常操作的工作網絡;住房公積金制度的執法隊伍。在外部監管機制上,重點放在對住房公積金繳存管理和住房公積金貸款的風險管理上。要增強風險意識,加強住房公積金貸款全過程的風險管理。『中心』內部要建立崗位責任制、工作目標責任制,加強對貸款人的貸前資信審查、貸後風險管理,建立逾期貸款預警系統和出險後的處置管理規章。要與商業銀行互通共享借款人的信用資源,共同防范貸款風險,保證資金安全運行,維護住房公積金所有人的合法權益。
請您文明上網、理性發言並遵守相關規定,在註冊後發表評論。 | ||||