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招商銀行天津分行零售銀行部財富管理室高級產品經理。經濟學碩士,國際金融理財師,主要從事理財、信託、黃金等個人零售銀行業務產品的研究和資產配置。
曾經的中國首富劉永好交班給女兒劉暢,當今的中國首富宗慶後將部分公司職責交棒給女兒宗馥莉,家族企業的傳承可謂屢見不鮮,但不願接班的富二代也大有人在。近年來,衆多知名企業家紛紛引退,除了公司業務的交棒之外,“創一代”們辛苦打拼下的龐大家族財富如何交接,同樣備受關注。而在財富代際傳承的過程中,“家族信託”作爲新興的手段開始迅速升溫並蓬勃興起,成爲當前衆多富豪追逐的一大熱點。
通過成立家族信託,客戶可以並不直接把財產分配給繼承人,而是委託其他人或機構管理資產與分配開支,從而使得家族成員將股東和營運者的角色分開,可以放手任用能幹的職業經理人管理家族企業,保障繼承人即使不經營家族企業也可以生活無憂。家族信託還可以根據委託人的要求設置一系列複雜的條款,比如規定家族財產不可分割或信託不可撤銷,以避免繼承人財產紛爭導致股權分散、喪失對家族企業的控制,或因財產紛爭而導致家庭失和等。
此外,中國遺產稅的徵收漸行漸近。今年年初,北京師範大學收入分配研究院發佈研究報告認爲,當前我國開徵遺產稅的時機已經成熟,並建議在“十二五”期間徵收,起徵點定爲500萬元;而深圳市政府曾在十大收入分配製度改革思路中表態稱,深圳可以試點遺產稅,儘管並沒有明確的時間表,但這些官方、民間的所有信息均傳達了遺產稅離我們不遠了。如何讓辛苦積累起來的財富能夠順利完整的傳承到下一代子女身上,而不是都繳了遺產稅,家族信託所具備的避稅功能,無疑將是未來遺產稅實施後富豪們的最佳選擇之一。
目前招商銀行鍼對頂級私人銀行客戶推出的“家庭理財工作室”中,其中一項很重要的內容就是爲客戶設計家族信託,目前主要對家庭總資產5億元以上的頂級客戶設計。通過設立家族信託,客戶可以將個人資產與公司資產和公司經營分離,即使企業倒閉,家族信託基金也無需承擔償付債務的責任,客戶作爲信託基金的委託人,還可以將股權、財富如何傳承作爲條款在信託計劃中進行約定。招商銀行私人銀行將爲客戶提供全方位的金融服務、多種投資渠道與品種,以保障家族信託資產的保值增值。